إدارة مخاطر السيولة المصرفية دراسة حالة بنك الفلاحة والتنمية الريفية الفرع 301 القرارة

Abstract

تهدف هذه الدراسة إلى إبراز أهمية إدارة مخاطر السيولة المصرفية داخل البنوك التجارية، باعتبارها من أهم العوامل التي تساهم في ضمان الاستقرار المالي والمحافظة على قدرة البنك في الوفاء بالتزاماته المالية في الوقت المناسب. وقد تم التطرق في الجانب النظري إلى مختلف المفاهيم المتعلقة بالسيولة المصرفية، ومصادرها واستخداماتها، إضافة إلى مفهوم إدارة مخاطر السيولة وأهم الأساليب والأدوات والمؤشرات المعتمدة في تقييمها. أما في الجانب التطبيقي، فقد تم إجراء دراسة حالة على مستوى بنك الفلاحة والتنمية الريفية وكالة القرارة 301، من خلال تحليل بعض مؤشرات السيولة خلال فترة الدراسة، والاعتماد على مجموعة من النسب المالية، مثل نسبة الرصيد النقدي، ونسبة التوظيف، ومؤشر خطر السيولة، بهدف تقييم مدى فعالية سياسات إدارة مخاطر السيولة داخل البنك. وقد أظهرت نتائج الدراسة وجود تراجع تدريجي في بعض مؤشرات السيولة مقابل ارتفاع نسبة التوظيف، وهو ما يعكس توسع البنك في النشاط الائتماني وتأثره بالتقلبات الاقتصادية التي عرفتها فترة ما بعد جائحة كورونا. كما تبين أن البنك يعتمد على مجموعة من السياسات والإجراءات الرقابية التي تساعده على التحكم في مخاطر السيولة والمحافظة على استقراره الماليThis study aims to highlight the importance of liquidity risk management in commercial banks, as it is considered one of the main factors that contribute to ensuring financial stability and maintaining the bank’s ability to meet its financial obligations on time. The theoretical part addressed the various concepts related to banking liquidity, its sources and uses, in addition to the concept of liquidity risk management and the most important methods, tools, and indicators used to assess it. In the practical part, a case study was conducted at the Agricultural and Rural Development Bank (BADR Bank), El Guerrara Agency 301, through analyzing a set of liquidity indicators during the study period. The study relied on several financial ratios such as the cash balance ratio, employment ratio, and liquidity risk indicator in order to evaluate the effectiveness of liquidity risk management policies within the bank. The results showed a gradual decline in some liquidity indicators compared to an increase in the employment ratio, which reflects the bank’s expansion in credit activity and its exposure to the economic fluctuations experienced during the post-COVID-19 period. The study also revealed that the bank adopts several supervisory and regulatory measures that help control liquidity risks and maintain financial stability .